[ad_1]
帕坦乔鲁安萨 | 股票 | 盖蒂图片社
无论您是开始一份新工作还是更新退休储蓄目标，您都可能需要在税前或罗斯 401(k) 供款之间做出选择——而且选择可能比您想象的更复杂。
虽然税前 401(k) 存款提供前期税收减免，但资金的增长是延税的，这意味着您将在提款时欠税。 相比之下，Roth 401(k) 供款发生在税后，但您未来的收入增长是免税的。
大多数计划都有这两种选择。 根据对 550 多家雇主进行调查的美国计划发起人委员会的数据，到 2021 年，大约 88% 的 401(k) 计划提供了 Roth 账户，几乎是十年前的两倍。
虽然您当前和未来的税级是难题的一部分，但专家表示还有其他因素需要考虑。
南卡罗来纳州格林维尔 Goldfinch Wealth Management 的合伙人、注册理财规划师 Ashton Lawrence 说：“从广义上讲很难，因为做出这个决定需要考虑很多因素。”
以下是如何确定适合您的 401(k) 的方法。
比较您当前和未来的税级
专家说，要考虑的一个重要问题是，你是否希望退休后的税率更高或更低。
劳伦斯说，一般来说，由于预先减税，税前捐款对高收入者更好。 但如果你的税级较低，现在用罗斯存款支付税款可能是有意义的。
如果你处于 22% 或 24% 或更低的等级，我认为罗斯的贡献是有道理的，假设你在退休后会处于更高的等级。
劳伦斯庞
Pon & Associates 注册会计师
加州雷德伍德城 Pon & Associates 的 CFP 和注册会计师劳伦斯·庞 (Lawrence Pon) 表示，罗斯 401(k) 供款通常适合希望在职业生涯后期赚取更多收入的年轻员工。
“如果你处于 22% 或 24% 或更低的等级，我认为罗斯的贡献是有道理的，假设你在退休后会处于更高的等级，”他说。
到 2025 年“税收正在出售”
尽管尚不清楚国会可能如何改变税收政策，但 2017 年《减税和就业法案》中的几项规定计划于 2026 年废止，包括较低的税级和较高的标准扣除额。
专家表示，这些预期的变化也可能会影响税前与罗斯贡献分析。
波士顿 Green Bee Advisory 的首席财务官兼创始人凯瑟琳·瓦莱加 (Catherine Valega) 说：“我们正处于这个低税率的最佳位置，”她指的是税率可能会提高之前的三年时间。 “我说税收正在出售。”
我们正处于这个低税的最佳位置。
凯瑟琳瓦莱加
绿蜂咨询创始人
虽然罗斯供款对于年轻的低收入者来说是“无需动脑筋的”，但她表示，当前的税收环境也使这些存款对高收入客户更具吸引力。
“我有一些客户可以在三年内获得 22,500 美元的收入，”Valega 说。 “这是一个相当不错的变化，将免税增长。”
此外，她说，最近 Secure 2.0 的变化使 Roth 401(k) 捐款对一些投资者更具吸引力。 计划现在可以提供 Roth 雇主匹配，Roth 401(k)s 不再有最低分配要求。 当然，计划可能会根据雇主选择采用的功能而有所不同。
许多投资者还考虑“遗留目标”
Goldfinch Wealth Management 的劳伦斯说，“遗留目标”也是决定税前和罗斯捐款的一个因素。 “遗产规划正在成为人们实际考虑的一个更大的部分，”他说。
自 2019 年安全法案以来，继承的个人退休账户的税收规划变得更加棘手。 以前，非配偶受益人可以在他们的一生中“延长”提款。 但现在，他们必须在 10 年内用完继承的 IRA，即所谓的“10 年规则”。
劳伦斯说，提款时间表现在“更加紧凑，这可能会影响受益人，特别是如果他们处于收入高峰期。”
然而，罗斯 IRA 可以成为比传统税前账户“更好的遗产规划工具”，因为非配偶受益人不会因提款而欠税，他说。
“每个人都有自己的喜好，”劳伦斯补充道。 “我们只是努力为他们想要实现的目标提供最佳选择。”
[ad_2]
Source link
