如何通过 3 个简单步骤创建后门 Roth IRA

早在 1997 年，国会就批准了罗斯个人退休账户——传统个人退休账户的替代方案，让辛勤工作的美国人贡献税后收入，这样他们的钱就可以免税增长。

但它有一个警告——收入超过一定数额的美国人不能参加。

因此，他们集体叹了口气，继续为他们的 401(k) 计划和传统个人退休账户供款，担心有一天山姆大叔会拿走他们四分之一的退休储蓄。

然后，随着 2005 年增税预防与调解法案的通过，国会悄悄打开了一个“后门”，让高收入者合法地将钱偷偷带入罗斯家族。

那么这个后门 Roth IRA 是如何运作的呢？ 有什么好处？ 你如何成功，什么时候值得？ 让我们调查一下后门 Roth IRA。

什么是后门 Roth IRA？

后门 Roth 是一个合法的税收漏洞，允许高收入者继续向 Roth IRA 供款。

诀窍很简单：

1. 将您已经缴税的钱存入传统 IRA
2. 将传统 IRA 转换为 Roth IRA

像这样在“后门”中偷偷摸摸地提供资金，您仍然可以为 Roth 做出最大贡献——2022 年 6,000 美元，2023 年 6,500 美元——即使您的收入水平在技术上不符合资格。

如果您最近没有了解您的 Roth IRA 收入限制，您应该知道您可以做出的最大供款从 130,500 美元开始缩减，并在 144,000 美元时降至 0 美元。

查看 Schwab 提供的这张方便的图表，了解您的最大供款限额。 当然，如果您的收入低于 130,500 美元，则无需担心后门。

但如果你的收入超过 130,500 美元，你就不能正式捐出全部 6,000 美元。 至少不是通过前门。

Backdoor Roth IRA 合法吗？

在我们超越自己之前，是的，后门 Roth IRA 是 100% 合法合法的。 美国国税局并没有因为后门罗斯而逮捕阿尔卡彭（这是其他所有东西）。

事实上，如果你仔细阅读美国国税局退休页面上的字里行间，你会发现他们基本上说你可以在不拼写的情况下做一个后门。 他们说虽然对 Roth IRA 的贡献有收入限制，但转换为 Roth 却没有—— 眨眼眨眼，轻推轻推。

因此，虽然美国国税局会为你开后门，但他们 惯于 让你做的是：

• 捐款超过 6,000 美元（2023 年为 6,500 美元）
• 避免为您在后门洗牌的金额纳税

基本上，执行后门 Roth IRA 就像在你 13 岁以上时从孩子的菜单上点菜。这样做你不会得到任何额外的食物或支付更少的钱——你只是在规避一个要求，得到一些不属于你的东西。不是为你设计的。

但是孩子们的菜单是餐厅的亏损领导者，同样，Vox 和耶鲁大学的一些专家表示，后门 Roth IRA 是不道德的，应该停止。 国会正在积极尝试弥补税法中允许后门 Roth IRA 的漏洞——他们在 2005 年将这一漏洞写入法律。

既然我们已经涵盖了法律和道德方面的考虑因素，您为什么还要费心去做呢？

Backdoor Roth IRA 有什么好处？

后门 Roth 的好处与普通 Roth 相同：免税收入。

由于罗斯捐款（或者，在我们的例子中，转换）是预先征税的，所以捐款增长是免税的。 既然你已经付了山姆大叔应得的钱，你你可以撤回你的 捐款 在任何时候都没有税收或罚款。

10% 的罚款适用于任何 收益 您在 59 ½ 岁之前退出。

相比之下，传统 IRA 是延税的，这意味着您将在提取时为收入和供款缴税。 因此，如果使用传统 IRA，您可能会在选择靠退休收入生活的每一年都受到税收的打击.

现在对 Roth 供款征税，而对 Traditional 供款以后征税，传统观点认为，如果您计划在退休时处于较低的纳税等级（例如，现在赚 180,000 美元，但只计划在退休时每年提取 160,000 美元），传统 IRA 仍然更有意义).

然而，由于许多其他因素，“罗斯击败了传统的爱尔兰共和军——几乎每一次，”全国计划顾问协会写道。 用我们自己的 Kevin Mercadante 的话来说，“几乎所有了解 Roth IRA 好处的人都会希望将他们传统的 IRA 资金转换为 Roth IRA，但转换的所得税后果可能很严重。 ”

稍后会详细介绍这些。 但简而言之，无论是在前门还是后门，每个收入水平的收入者都可以通过 Roth 节省大量税款。

这是一个关于如何实现它的简短教程。

如何做一个后门罗斯爱尔兰共和军

我们有一个非常详细的功能，可以逐步完成 Roth IRA 转换。

但这是简短的版本：这并不难做到，主要考虑因素是通过转换您的传统 IRA 资金，您将触发对供款和收入征税。 但是，如果您的 Traditional IRA 相对较新，您将没有多少收入需要纳税。

无论如何，这里是拉出后门罗斯 IRA 所涉及的三个步骤：

1. 开设传统 IRA 并存入资金。

您的第一步是开设传统 IRA 并向其供款。

如果您已经拥有传统 IRA，请考虑将其最大化（到 2022 年，50 岁以下的单一申报者为 6,000 美元，超过 7,000 美元）。 请记住，您的 IRA 年度最高供款额结合了您的 Traditional 和 Roth 金额，因此您不能同时投入 6,000 美元。

您可以通过大多数经纪平台开设传统 IRA。 在这个阶段，挑选资产并不重要，因为无论如何你都会将资金转换到一个单独的 Roth 账户。

了解如何建立传统 IRA >>> 如何投资 IRA

2. 立即将您的传统 IRA 转换为 Roth IRA。

首先，您希望尽快将您的传统 IRA 转换为 Roth，因为您不希望您的传统 IRA 开始产生应税收入。 你希望这些收入免税增长，这就是我们首先做后门 Roth 的原因。

现在，您可以通过三种方式将 Traditional 转换为 Roth：

1. 清空您的传统 IRA，从受托机构获取支票，然后将资金存入您的 Roth。 这种老式方法称为翻转，在大多数情况下，如果可以选择方法 #2，则不需要。
2. 只需要求您的受托机构（例如 Chase、Schwab 等）为您进行转换即可。 如果您将 Roth 留在同一个机构，他们通常会很乐意这样做（即使需要几天时间）。
3. 如果您希望您的 Traditional 和您的 Roth 由不同的机构持有，请询问持有您的 Traditional 的人他们转换为另一个机构持有的 Roth 的过程是什么。 而且，如果他们很困难，那就翻身吧。

3. 每年冲洗并重复一次（直到漏洞关闭）。

后门 Roth IRA 的一个小缺点是它们很乏味。 只要您的收入超过直接捐款的收入门槛，您就必须在每个纳税年度继续做后门。

幸运的是，大多数 CFP 都可以在睡梦中做后门，所以这没什么大不了的。 你这边也没什么工作。 你只需要记住这样做，并在国会永久封存后门之前填满你的 Roth 金库。

那么，考虑到所有因素，后门罗斯 IRA 是一个明智的选择吗？ 或者有什么缺点需要考虑吗？

后门 Roth IRA 的优点和缺点