归属时间表意味着 401(k) 匹配可能需要数年时间才能拥有

公司使用不同的时间表或归属时间表来确定储户需要多长时间才能完全拥有雇主的贡献。

在某些情况下，他们必须在一家公司工作至少六年才能获得资金。 如果他们提早离开，他们可能会失去部分资金和投资收益。

当 100% 归属时，工人保留对比赛的完全所有权。 一个重要提示：员工始终完全拥有自己的贡献。

根据 PSCA 的调查，超过 44% 的 401(k) 计划提供立即完全归属公司匹配。 这意味着工人立即拥有整场比赛，这对储户来说是最好的结果。 这一比例高于 2012 年的 40.6%。

其余 56% 的 401(k) 计划使用“悬崖”或“分级”时间表来确定时间表。

Cliff vesting 在特定点后完全授予所有权。 例如，401(k) 使用三年悬崖归属的储户在服务三年后完全拥有公司匹配。 然而，在那之前他们什么也得不到。

所有权的分级时间表以设定的时间间隔逐步进行。 具有五年分级计划的储蓄者在第一年之后拥有 20%，在第二年之后拥有 40%，依此类推，直到第五年之后达到 100%。

例如，获得 5,000 美元匹配的 40% 的人可以带走 2,000 美元加上匹配的任何投资收益的 40%。

联邦规则要求在六年内完全归属。

根据 PSCA 的调查，近 30% 的 401(k) 计划使用分级的五年或六年时间表进行公司匹配。 这个公式在中小型公司中最为常见。

总部位于纽约珠江的 Renaissance Benefit Advisors Group 的负责人兼创始人艾伦·兰德 (Ellen Lander) 此前告诉 CNBC，归属时间表往往取决于公司文化和高管监督退休计划的理念。

此外，在某些情况下，无论任期长短，工人都可能获得 100% 的归属权。

例如，根据 401(k) 计划的规定，一旦工人达到“正常退休年龄”，税法就要求完全归属。 对于某些公司，这可能是 65 岁或更早。

一些计划还在死亡或残疾的情况下提供完全归属。