您可以在税收中注销家庭装修吗？

每个人都希望减少他们的税单并向美国国税局支付更少的钱。 但是你知道你可以在税收中注销房屋装修吗？ 好消息是，某些家居装修可以减少您的纳税义务。 例如，为您的财产增值、提高能源效率或为医疗目的进行改造的家庭升级是可以免税的。

当然，并非所有的房屋维修都能降低您的纳税义务。 您可以在纳税申报单上申请的金额有一定的限制。 但是，对您的房屋进行资本改善使您有资格获得税收减免或税收抵免。

与大多数税法一样，注销家庭装修的规则可能很复杂。 因此，本文旨在解决在您的税收中注销家庭装修时的复杂性。

在了解家居装修减税之前，有几件事需要注意。 首先，规则每年都会发生变化。 因此，您应该与税务顾问讨论您可以减免多少税款。 此外，您的收入水平也会影响家居装修的扣除额。

但在将 Home Depot 的所有收据提交给 IRS 之前，了解什么是家庭维修（不可扣除的费用和家庭装修费用）是至关重要的 – 可抵税的费用。

什么是家庭维修？

家庭维修是定期保养和维护的一部分。 常见的家庭维修包括修复管道泄漏、修补石膏板、更换电器或重新粉刷墙壁。 不幸的是，典型的家庭维修被认为是普通开支，不符合减税条件。 什么原因？ 当您出售房屋时，它们不会增加您的成本基础。

以下是不影响您的应税收入的常见家庭维修清单：

• 修理破损的排水沟
• 屋顶维修或修复破损的瓦片
• 更换破损的窗户
• 更换或修理家具
• 维修 HVAC 系统
• 改造浴室
• 更换或修复损坏的壁板
• 重新密封破裂的车道
• 建造一个新的露台

上述列表的唯一例外是如果您有一个家庭办公室来经营业务。 但是，您可以注销多少税款存在严格限制。

什么是家居装修？

您可以包含在纳税申报表中的家庭装修费用必须与资本改善有关。 它们要么改善您房屋的成本基础，增加其价值，提高能源效率，要么使房屋适合医疗保健。

哪些家庭装修可以减税？ 以下是改善或改造您的房产可能为房主带来潜在税收减免的五个方面。

1. 节能家居改造

节能改进是房主的常见税收减免。 根据 美国国税局，您可以扣除 22% 至 30% 的安装经批准的可提高能源效率的设备和装置的成本。

能源激励家居改善可包括以下升级：

• 安装太阳能系统
• 地源热泵
• 安装或改善绝缘
• 安装新炉子
• 生物质燃料炉
• 小型风力涡轮机
• 节能供暖和空调系统

一些节能改进，如空气源热泵、热水器和循环风扇，允许 10% 的税收抵免，总成本不超过 500 美元。

2. 改善家居以增加转售价值

当您提交纳税申报表时，可以包括任何增加房屋转售价值的资本改进。 在这种情况下，哪些家庭装修可以免税？ 以下是资本改善项目的几个例子：

• 使阁楼或地下室宜居
• 增加卧室或浴室的数量
• 用节能系统取代 HVAC 系统
• 为物业增建
• 安装游泳池
• 安装防风窗或门

很高兴知道扣除增加转售价值的家居装修仅适用于您出售房屋时。 房子的利润被称为“计税基础”。 然后，您可以使用扣除额来减少您的资本利得税责任。

3. 与医疗相关的家装

在进行医疗护理调整时，可以扣除家庭装修费用。 例如，安装特殊设备、楼梯升降机、改造浴室或允许轮椅通行都是符合条件的税收减免。 此外，美国国税局表示 这些医疗费用 可以是给您、您的配偶或受抚养人的。

可接受的医疗扣除的其他示例包括：

• 降低厨柜，使它们更容易接近
• 医用器材
• 扩大门口
• 改装烟雾探测器和警报系统
• 改装电源插座
• 在家里的任何地方安装扶手
• 安装空调以改善呼吸系统疾病的状况

关于改善成本的税法规定，只有当医疗费用超过调整后总收入的 7.5% 时，您才能扣除医疗费用。 国家也有扣除医疗费用的门槛。

如果用于医疗保健的家庭装修增加了家庭转售价值，会发生什么情况？ 在这种情况下，您可以在进行升级的纳税年度注销家庭装修时进行部分扣除。

4. 家庭办公室的家居改善

您可以在主要住所中注销与您的家庭办公室相关的税款。 要获得减税资格，它们必须是您家的一部分，即“主要营业场所”。 这可以是您家的一部分（如改建的卧室）或单独的结构（如改建的车库）。

税收减免如何改善家庭办公室？ 美国国税局允许您扣除办公空间所占房屋的百分比。 例如，假设您的住宅面积为 2,550 平方英尺，您的办公室面积为 180 平方英尺。在这种情况下，家庭办公室的扣除额为改善成本的 7.06%。

不幸的是，如果您是在家工作的 W2 员工，则不能将家庭办公室升级作为业务扣除。

5. 如果您出租房屋的一部分，则进行维修

您可以对出租物业的维修申请减税，但不能对房屋装修申请减税。 如果您出租房屋的一部分，这也适用。 但是，要区分出租物业或出租房屋的房屋维修和房屋装修并不容易。

注销出租物业的家庭装修的唯一方法是折旧费用。 这样，您就可以逐步回收部分改进成本。 因此，在为出租物业提交免赔额申报表之前，您应该咨询税务顾问。

如何折旧家居装修

如果您将家庭的一部分用于商业用途——家庭办公室或您出租的部分财产，您可以申请折旧扣除。 折旧是索赔磨损和重大改进的一种方式。 在这些情况下，折旧可以包括 100% 的改进成本。

假设家庭办公室的改进使整个房子受益。 在这种情况下，您会折旧用于商业目的的财产的百分比。 此外，您可以根据租金收入对租金费用进行折旧。 像往常一样，对于这些棘手的纳税申报领域，您应该从税务专业人士那里获得建议。

房屋维修与房屋装修

房屋改善和房屋维修之间的主要区别在于，维修通常会使房屋保持良好状态，而改善会增加市场价值。 例如，一层新油漆不会增加房屋的货币价值。 但是，加建将增加销售价值。

房屋维修可以减税吗？

通常，如果房屋维修是用于经营业务的部分房屋，那么您只能将房屋维修作为税收减免。 在这种情况下，维修成本会被折旧。 因此，在进行大修之前，研究一下它们是否可以归类为改进。 保存所有付款记录和文档也是一个好主意。

您可以在税收中注销房屋装修吗？ 答案是肯定的。 因此，跟踪所有资本改进费用至关重要。

但是，并非所有扣除都可以在同一纳税年度进行。 例如，与提高能源效率或根据医疗条件调整房屋相关的家居装修成本可以在同一纳税年度提交。 但是，提高转售价值的永久性改善只会在您出售房屋时产生税收优惠。

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