年底前的税务待办事项

在 1 月 1 日之前花一些时间在这些任务仍然重要的时候检查它们。

2022 年结束前的 6 项税收待办事项

联邦纳税申报和付款截止日期为 2023 年 4 月 18 日（各州的截止日期各不相同，但许多与联邦截止日期相符）。 虽然 W-2 损益表要到 1 月下旬才会寄出，但您可以使用 在线计算器 现在来估计你可能欠多少钱。 您所需要的只是当年的工资单，显示您的收入和缴纳的所得税。

如果您希望缩减税单，或者可能增加退税，可以尝试以下策略——以及一个可以让您更轻松地准备退货的省时工具。

1. 创建一个在线 IRS 帐户

当您有条理时，报税季往往会进行得更顺利。 花 15 分钟设置一个 在线账户 在 IRS 网站上，这样您就不必在最后一刻翻遍办公桌抽屉或致电您的前雇主索要 W-2 的替换副本。

虽然您实际上无法从您的帐户中报税，但您可以访问过去四年的纳税申报表和收入文件的数字成绩单、支付余额、估计每季度付款、制定付款计划并获得截止日期延期.

要开户，您需要手头有护照、驾照或州身份证。 美国国税局使用 ID.me 平台进行身份验证，因此该过程还需要使用面部识别软件自拍或录制与代理人的简短视频聊天。

2. 为雇主资助的退休账户供款

如果您有权访问 401（千）457, 或 403(b) 退休计划，在扣除所得税之前，您的供款会从薪水中扣除（您稍后在提款时纳税）。

例如，假设您的年薪总额为 90,000 美元，并且您通过全年的薪水延期支付 10% 的薪水，即 9,000 美元到您的 401(k)，那么您的应税收入为 81,000 美元。 得益于税前退休金，您的最高税率为 22% 而不是 24%。

每个退休计划都有年度供款限额。 如果你还没有达到限额，并且有能力将更多今年的最终薪水投入到计划中，那么这是一个不错的选择，Marla Chambers 说，她是 白金汉顾问.

Chambers 补充说，如果你直接联系人力资源部，大多数雇主都允许你“在短期内”调整你的延期金额。

如果您不能在 12 月 31 日之前摆脱它，请考虑为传统的 IRA 捐款。 存款可以计入 2022 年，一直到 4 月的纳税截止日期，如果您 符合要求 收入和申请状态。

3. 评估标准扣除与逐项扣除

2022 年，绝大多数纳税人要求标准扣除额以将收入减少预设金额：单身申报者为 12,950 美元，已婚联合申报者为 25,900 美元。

然而，一些纳税人可能能够通过将某些允许的费用相加来解锁更大的扣除额，称为 逐项扣除. 这些包括州和地方税、财产税、抵押贷款利息、自付费用的医疗费用、与盗窃或联邦宣布的灾难有关的损失，以及对免税慈善机构的捐款。

如果您在这一年中支付了这些费用中的任何一项，并且认为总额加起来可能超过您的申请状态的标准扣除额，那么是时候计算一下以确定转换是否值得了。 钱伯斯说，如果你接近超过标准扣除额，请考虑将未来的支出“集中”到今年。

例如，如果您的抵押贷款付款于 1 月 5 日到期，请在 12 月支付，这样您就可以将利息部分计为 2022 年的费用。 同样，如果您想定期为您最喜欢的慈善事业捐款，请考虑将明年的一些计划捐款转移到今年。 “这是一个很好的规划工具，而且很容易做到，”钱伯斯说。

4. 出售亏损的投资以抵消收益

美国国税局对资本利得征税，即您出售资产时赚取的利润 股票、交易所交易基金 (ETF) 或共同基金。

但并非所有投资都会增加价值——您可以利用它来发挥自己的优势。 如果您的投资在购买后价值下降，您可以在当年的最后一个交易日 12 月 30 日之前将其出售，并索赔损失。 该损失将计入您当年的资本收益，从而有效减少应纳税额。

例如，如果您今年卖出股票 A 获利 6,000 美元，但卖出股票 B 亏损 4,000 美元，那么您的总应税收益将为 2,000 美元。

如果您的总资本收益下降到零，而您仍有损失，您最多可以抵消当年的收入 3,000 美元。 钱伯斯说：“今年尤其适合关注处于低位的股票”并承担亏损。

这种策略称为税收损失收割，对于使用经纪账户的投资者来说是一种流行且有效的节税工具（由于税收递延功能，它不适用于退休账户）。 一些 机器人顾问 甚至自动执行。 但为了保持投资组合的平衡，专家建议您在卖出后回购类似的投资。

“现在，美国国税局确实对这条规则有一点警告，即你不能在出售后 30 天内购买相同的证券，因为它会违反所谓的 洗售”，该公司的会计师兼高级财务顾问乔纳森·约翰逊 (Jonathan Johnson) 说 蓝筹合作伙伴.

他解释说，例如，你不能出售你在可口可乐的股票以索赔损失，然后立即回购。 但你可以购买百事可乐的股票，因为它是一家不同的公司（或者只需等待 30 天），并保持你对该行业的敞口，约翰逊说。

5. 参与529教育储蓄计划

大学学费逐年上涨，越来越多的家庭正在寻找有效的方法来筹集资金，以支付学费和其他与学校相关的费用。

一种选择是 529 储蓄计划，它允许人们将资金投资于股票和债券共同基金，但当他们将资金用于合格的教育费用时，可以避免为增长支付任何联邦资本利得税。 它还在州一级提供更直接、通常更慷慨的税收减免。

根据 贝莱德的一份报告，在俄亥俄州管理着一个 529 计划，三个州向任何向 529 账户捐款的人提供所得税抵免或扣除，包括父母、祖父母和其他亲属（在少数几个州，只有账户所有者有资格获得税收优惠）。

更重要的是，钱伯斯补充道，“如果一个州允许扣除 5,000 美元，但你给了 10,000 美元，大多数州都会允许你结转 [the difference] 接下来的几年，直到你用完它。” 查看 您所在州的计划选项-有些甚至允许为在另一个州的计划中储蓄的人减税。

6. 检查您明年的预扣税

准备过年，抽空复习更新 表格 W-4 如果您是受薪雇员或小时工。 该文件告诉您的雇主从您的薪水中扣除多少税款。

任何时候您的个人或财务状况发生变化（即您结婚、生孩子或从事第二份工作或零工），都是审查您的预扣税款的好时机。

如果你最终在四月份欠了山姆大叔的钱，那么你扣的钱还不够。 如果您最终获得退款，则说明您扣留的金额过多。 Johnson 说，如果您在 2022 年还没有更新 W-4，请回顾一下您的 2021 年纳税申报表，看看预扣了多少以及您的税单或退税看起来如何，以便为即将到来的日历年做出调整。

尽快提交新的 W-4，以便在 2023 年从您的薪水中扣除正确的金额——雇主可能需要长达 30 天的时间来更新工资扣除额。

外卖

为 2022 年采取一些重大税收举措的时间不多了。如果您想减少应税收入，策略包括提高您的 401(k) 供款并权衡逐项扣除的可能性。 如果您是投资者，请考虑使用税收损失收割来减少贬值投资的损失。