FTX 欺诈：新破产申请中的更多重磅炸弹

谎言、挪用公款、无能和几起欺诈事件是新文件中讨论的一些主题。

“公司控制的彻底失败”

前 FTX 首席执行官山姆·班克曼-弗里德 (Sam Bankman-Fried) 及其同伙的情况越来越糟。

FTX 新任首席执行官 John J. Ray III 周四提交的破产申请揭示了前任首席执行官 Sam Bankman-Fried 在现已破产的加密货币交易所进行的邪恶活动。 雷是一名在破产重组业务领域拥有 40 年经验的资深人士，其履历包括在 2001 年监督安然公司的解散。

在这份长达 30 页的文件中，Ray 揭露了 FTX 的大量不良记录保存、欺诈和舞弊行为。 在他的开场白中，他以毫不妥协的方式评论了公司的整体状况，他说：“在我的职业生涯中，我从未见过如此彻底的公司失败 控制以及这里发生的完全没有可信赖的财务信息。”

在 FTX 及其附属公司于 11 月 11 日申请第 11 章自愿破产后，Ray 接替了 Bankman-Fried。尽管他有经验，但 Ray 明确表示他从未见过像 FTX 这样糟糕的公司。 他写道：“从受损的系统完整性和错误的国外监管，到控制权集中在极少数缺乏经验、不老练且可能受到危害的个人手中，这种情况是前所未有的。”

该文件中最令人震惊的披露之一涉及向 Bankman-Fried 和 FTX 高级管理人员 Nishad Singh 和 Ryan Salame 发放的贷款。 据 Ray 称，FTX 附属贸易公司 Alameda Research 向 Bankman-Fried 及其空壳公司 Paper Bird Inc. 支付了总计 33 亿美元，向 Singh 支付了 5.43 亿美元，向 Salame 支付了 5500 万美元。

其他令人震惊的爆料包括 FTX 疏忽的簿记方法。 该文件称，FTX 未能为持有的数字资产保留适当的账户记录和安全程序，最终导致用户在该交易所的存款在其宣布破产后不久被黑客盗取 3.72 亿美元。

同样值得注意的是 FTX 持有的加密货币价值的差异。 一个 金融时报 11 月 12 日的文章报道称，泄露的 FTX 资产负债表显示该公司的加密资产价值约为 55 亿美元。 另一方面，Ray 认为该公司持有的加密资产的“公允价值”仅为 659,000 美元。 其他不可接受的管理做法包括使用不安全的群组电子邮件帐户来访问机密私钥和极其敏感的数据。

Ray 还透露，FTX 并没有为 FTX 及其附属公司工作的所有员工的完整名单。 他还透露，公司记录保存不佳的一个原因是大多数个人通信都是在设置为短时间后自动删除消息的应用程序上进行的，据报道，班克曼-弗里德鼓励这种做法。

在其他地方，Ray 报告说，FTX 集团的公司资金经常被用来为员工和顾问购买房屋和其他个人物品，并且 FTX 秘密地豁免 Alameda Research 在 FTX 上清算远远超过普通用户平仓的时间点. 这种对风险管理的漠视可能在一定程度上有助于解释阿拉米达为何在其交易策略中亏损如此之多。

今天的破产申请揭露了 FTX 内部的许多不当行为，但可能并不详尽。 随着 FTX 破产案的推进，有关该公司不正当交易的更多信息可能会浮出水面。 此外，由于 Ray 呼吁“对针对 Samuel Bankman-Fried 先生的索赔进行全面、透明和深思熟虑的调查”，这位前 FTX 首席执行官可能会在不久的将来面临自己的法律纠纷。

披露：在撰写本文时，作者拥有 ETH、BTC 和其他几种加密资产。